（2016年5月20日）

第一条  为了规范中关村精准医学基金会（以下简称“本基金会”）的财务行为，加强财务管理，建立正常的财务工作秩序，管好用好基金，充分发挥专项基金使用效益，根据《基金会管理条例》《民间非营利组织会计制度》，以及《中关村精准医学基金会章程》等规定，结合本基金会实际，特制定本流程。 

第二条  本基金会财务管理工作在理事会领导下开展工作，接受上级主管部门的监督、指导。本基金会财务管理工作实行“统一领导，集中管理，分工负责，责权结合”的原则。财务报销实行“一支笔”审批制度流程。 

第三条  报销前准备：报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。

一、报销发票单位名称需写全称“中关村精准医学基金会”；纳税人识别号、地址、电话、开户行及账号标明清晰；

二、项目以单位（或个人）名义签协议、并需对方开据对应票据，且协议书须要素齐全加盖公章；

三、跨年度发票不允许报销；

四、发票内容、报销单内容及合同协议要保持一致；

五、报销费用需填写对应的项目号、项目名或基金专项名称；

六、报销时需将发票分类，按报销类型分列报销单据，报销类型如：差旅费、业务招待费、交通费、通讯费、会议费(报销时需附对应会议通知材料)等。会议费材料应包括：会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准等，附会议议程单；

七、项目报销人员在支出单领报人处签字，承办人在制表处签字；

八、报销支出单须经专项负责人签字方可报销；

九、类似于“办公用品”“食品”“会议费”“住宿费”等非明细类发票报销时需附相应的明细单；

十、对于大病捐助项目必须附有相关医院加盖印章的材料。

第四条  报销审批。单据报销按照会计审核→主管复审→秘书长签批→出纳复核（检查手续齐全后付款，对于手续不全的单据，出纳将拒绝付款）的顺序依次签字报销。任何人不得假冒、伪造审批人签字，一经发现，将追究其相应的经济和法律责任。

第五条  禁止违规票据报销。凡与下列行为相关的原始票据，一律不予报销。

（一）要素填、开不全的票据；

（二）涂改票面内容和金额的票据；

（三）无发票专用章或财务专用章的票据；

（四）毁损严重，主要要素无法辨认的票据；

（五）通过不正当途径索取或其他单位代为开具的票据；

（六）其他不符合规定的票据，如各种形式的白条等。

第六条  设立报销日

根据2020年度工作实际情况，为提高工作效率，优化服务程序，在原有工作基础上设立每周报销日。定于在每星期一、三集中进行财务报销；根据各专项基金实际需要，星期五设为临时对账日（如有需要对账请提前预约），特殊情况协商解决。

第七条  其他事宜

随着本基金会的发展，财务业务量也是逐年增加，对于时间间隔较长的业务来说，在核对上也是难度不断加大，因而，对于入账的项目或业务，及时开据对应发票；未能及时开据票据的请予以说明项目进展情况，特此提醒！望各项目承办人员切记，避免给工作带来不便。

本制度从2016年5月20日起执行。